上市公司问询监管的预警机制设计——基于违规处理的经验说明

作     者：吴术豪 梁爽 

作者机构：华东政法大学国际金融法律学院 

基　　金：国家社科基金项目“‘合规机制’的公司法普适性规则研究”(项目编号:17CFX071)阶段性成果 

出 版 物：《证券法苑》 (Securities Law Review)

年 卷 期：2022年第35卷第1期

页      码：70-95页

摘      要：问询监管在实现监管功能的同时提高了上市公司的信息披露质量。以2017~2019年沪深A股上市公司为样本,探究问询监管与上市公司违规处理之间的相关性,结果发现,是否收到问询函与上市是否受到违规处理呈正相关。文章结合上市公司的违规实例充分说明了问询函的预警功能。在确立合规责任人的前提下,合规责任人需对问询函保持充分的预警重视:事前及时识别合规风险,保证信息披露的合规性;收函后,及时倒查、纠正违规行为,做好回函工作;做好事后的纠察和教育工作。

主 题 词：问询监管 违规处理 预警功能 合规机制 

学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-财政学类] 1201[管理学-管理科学与工程类] 020204[020204] 

馆 藏 号：203118539...