反洗钱和反恐怖融资合规的评估指标体系

作     者：李晓明 汪鸿哲 李晓晟 LI Xiaoming;WANG Hongzhe;LI Xiaosheng

作者机构：苏州大学国家监察研究院 苏州大学刑事法研究中心 苏州大学王健法学院 北京大成(苏州)律师事务所刑事合规研究与监督评估中心 

基　　金：国家社科基金重大项目“网络时代的社会治理与刑法体系的理论创新”(项目编号:20&ZD199)的阶段性研究成果 

出 版 物：《犯罪研究》 (Chinese Criminology Review)

年 卷 期：2023年第3期

页      码：15-26页

摘      要：随着网络技术的发展,洗钱与恐怖融资犯罪在金融行业愈演愈烈,反洗钱和反恐怖融资的合规建设由此变得十分重要。为此需要建立科学有效的合规评估指标体系,以便展开有效的预防与应对。通过厘清反洗钱和反恐怖融资合规的基本范畴,结合合规的一般理论和金融行业反洗钱、反恐怖融资的实际需要,系统性地设计与之相适应的合规评估指标,并据此建立配套的合规评估体系,将有助于确保风险防控目标的有效实现。

主 题 词：反洗钱 反恐怖融资 合规 评估机制 指标体系 风险防控 

学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-财政学类] 0301[法学-法学类] 03[法学] 1201[管理学-管理科学与工程类] 030104[030104] 020204[020204] 030103[030103] 

D　O　I：10.3969/j.issn.1671-1130.2023.03.002

馆 藏 号：203122414...