银行账户利率风险的利率冲击情景构建研究——基于金融市场利率数据

作     者：林学冠 顾青 徐雪梅 

作者机构：中国银监会上海监管局 普华永道管理咨询(上海)有限公司 

出 版 物：《金融监管研究》 (Financial Regulation Research)

年 卷 期：2015年第11期

页      码：15-26页

摘      要：在银行账户利率风险管理实践中,风险计量涉及两个重要环节:风险计量方法和风险参数设计。其中,风险参数设计主要指如何构建利率冲击情景,包括关键利率选择和冲击程度。目前,监管部门和商业银行普遍采用巴塞尔委员会于2004年在《利率风险管理与监管原则》中提出的200个基点标准利率冲击法,但这一简单的冲击情景远远不能解释复杂的市场环境。如何构建利率冲击情景以准确衡量银行账户利率风险,成为监管部门和商业银行共同面临的挑战。本文参考国际监管改革的最新进展,运用国内金融市场的利率历史数据,探索构建了以国内利率环境为基准的利率冲击情景,为准确衡量国内银行真实利率风险水平夯实了基础。

主 题 词：银行账户 利率风险 利率冲击情景 

学科分类：02[经济学] 0202[经济学-财政学类] 020203[020203] 

D　O　I：10.13490/j.cnki.frr.2015.11.002

馆 藏 号：203139723...