利用资金池实现外汇资金集中管理实例

作     者：蔡军 磨君相 

作者机构：广东技术师范学院会计学院 Joseph Wong & CO.(H.K.) LTD 

出 版 物：《财会通讯（中）》 (Communication of Finance and Accounting)

年 卷 期：2017年第6期

页      码：86-88页

摘      要：企业资金集中管理可以提高资金管理安全与效率性,相较于本位币资金,外汇资金集中管理更具复杂性。本文从梳理我国外汇资金的政策入手,以实例阐述在政策框架下利用资金池管理外汇资金,具体包括跨境双向人民币资金池的账户架构设计、额度管理、信息报送与运作流程、动态确定主账户的技术方法等内容。

主 题 词：资金池 外汇资金 资金集中管理 

学科分类：120202[120202] 12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-财政学类] 1202[管理学-工商管理类] 1201[管理学-管理科学与工程类] 020204[020204] 

D　O　I：10.16144/j.cnki.issn1002-8072.2017.17.021

馆 藏 号：203232250...