摘要：流动性管理的实质是风险管理。企业流动性风险可分为内生流动性风险和外生流动性风险。内生流动性风险受企业资产配置结构及筹资能力的影响。外生流动性风险受企业外部市场变动的不确定性及资产流动性差别的影响。对内生流动性风险管理应完善制度设计和运用科学的方法技术;外生流动性风险管理可借鉴金融风险管理的Var技术从个别资产层面、资产组合层面、市场层面测量风险,有效地调整投资组合。

摘要：现代企业理财越来越重视企业的流动性、风险性和盈利性。企业兴衰存亡与这"三性"息息相关。"三性"之间既有统一性,又有矛盾性,从某种意义上说企业理财的核心就是协调处理三者之间的关系,使之达到最佳组合。一、流动性、风险性与盈利性的统一流动性是指企业随时满足当时现金需要的能力。风险性是指企业经营中由于各种不确定因素导致经营损失的可能性。盈利性是指企业获得利润的能力。从根本上说,三者是相辅相成、密不可分的,它们之间的统一性表现在以下两方面:1.较强的流动性是提高盈利性的条件和降低风险的保证。